Нужно ли выставлять счет-фактуру на аванс, если покупатель произвел оплату в большей сумме?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: .До конца квартала мы ему не сможем вернуть лишние оплаченные деньги.В3 кварталепланируется отгрузка им.

  До конца 3 квартала осталось 5 дней. Деньги вы вернуть не успеваете, а отгрузить успеваете? Может быть, вы ошиблись, и отгрузка планируется в 4 квартале?
  Зачем деньги планируете возвращать? Чтобы не платить НДС с аванса?
  Если платёж совершён ошибочно, и вы точно будете возвращать деньги, то вы можете не выписывать счёт-фактуру на аванс, потому что это не оплата в счёт предстоящей поставки. И отражать его нужно не на счёте авансов полученных.
  Однако всегда есть риск, что вы потом передумаете, и решите не возвращать средства, а зачесть-таки в счёт поставки. В таком случае база по НДС за 3 квартал окажется заниженной.
• Конечно отгрузка не в 3 квартале а в 4.Они нам потом еще присылали аванс,на те суммы я выставила счет фактуру.Те 23 т.р которые они оплатили сверху (они платили по спецификациям,а отгрузка оказалась на меньшую сумму) в любом случае мы будем возвращать но в 4 квартале.На деньги которые они присылали авансом согласно подписанным спецификациям возможно будет отгрузка в 4 кв,но вряд ли так как покупатель просит отгрузить товар по старым ценам,а сейчас наш поставщик поднял цену и нам не выгодно продавать по старым ценам,поэтому скорее всего эти деньги мы в 4 квартале вернем,но в 3 кв платим ндс с аванса полученного.
  Скажите в моей ситуации выставлять на 23 т.р счет фактуру или просто повесить в долгах (конечно не хотелось бы выставлять с/ф так как нумерация испортится)?
• Цитата: Скажите в моей ситуации выставлять на 23 т.р счет фактуру или просто повесить в долгах

  А разве я не ответила на ваш вопрос?
  

  Цитата: Если платёж совершён ошибочно, и вы точно будете возвращать деньги, то вы можете не выписывать счёт-фактуру на аванс, потому что это не оплата в счёт предстоящей поставки. И отражать его нужно не на счёте авансов полученных.

  Важно, чтобы на долгах они "висели" не на счёте 62.02 - авансы полученные.
  А "испорченная" нумерация - это такая мелочь, за которую даже ответственность не предусмотрена.