НДС при составлении акт взаимозачета
Добрый день! Подскажите, как правильно отразить погашение задолженности в акте взаиморасчета, если одна из организаций работает без НДС. Ведь как я понимаю, задолженность ООО (УСН) перед ООО (ОСНО) останется в сумме равной НДС?
Comments
-
Добрый день. ОСН должен 118 тыс. руб. фирме на УСН. НДС – нет. УСН должен 118 тыс.руб. фирме на ОСН, в т.ч. НДС 18 тыс.руб., которые ОСНщик отдал бюджету, отгрузив товар (оказав услугу, сделав работу). УСНщик, получив и оприходовав товар (работу, услугу), получив счёт-фактуру (СФ), НДС не предъявит к вычету. И он должен ОСНщику 118 тыс.руб.
ОСНщик получив товар (работу, услугу) от УСНщика на 118 тыс.руб. мог бы предъявить к вычету НДС, если бы контрагент был плательщиком НДС и выставил ему СФ. Увы, не предъявит. И должен УСНщику 118 тыс.руб.
Проводя взаимозачёт на 118 тыс.руб. взаимные долги погасятся. И НДС здесь ни при чём. -
Здравствуйте. Взаимозачет проводится на суммы задолженностей организаций друг перед другом, НДС ни на что не влияет
-
Я так понимаю, что Упрощёнщик может произвести зачет на сумму за минусом НДС.
Получается, что остается взаимная задолженность на сумму НДС, которая также погашается.
