Проводки при возврате товаров поставщикам

Добры день ! Подскажите , какие должны правильно сформироваться проводки при возврате поставщику материалов после расчета себестоимости. Делаем возврат. У контрагента делаем настройка в регистре "Контрагенты организации" на закладке тара Учет доходов по таре 91.01, Учет расходов по таре 91.02. .В итоге после расчета себестоимость документ делает оборот Дт, Кт через 76.02 (на разницу в стоимости материала из-за расчета по среднему) и эта разница оседает на 91 счете (прочие доходы, либо расходы в зависимости от того положительная или отрицательная это разница). Кто сталкивался - какие должны быть проводки ?

Проводки , которые сформировались в программе
Дб 76.02 Кт 10  Материал   -40 000
Дб 76.02 Кт 91.01                  40 000